Бухгалтерские услуги для инфобизнеса

На консультацию пришел Иван по рекомендации своего друга, который уже пользуется нашими бухгалтерскими услугами.

Клиент рассказал о своей ситуации: у него онлайн-школа по продаже курсов по живописи. Налоговая служба заинтересовалась чеками. Клиент хотел разобраться и избежать претензий, узнать способ минимизировать налоговую нагрузку и избежать штрафов.

Когда мы разобрались в ситуации, выяснилось:

• Клиент ошибочно считал, что у него онлайн-школа.

На самом деле, у Ивана платформа, где он продает уроки по живописи от других авторов и получает за это 5-10% комиссии с каждой продажи. Таким образом, он является агентом по продаже, и его доход — это агентское вознаграждение.

Годовой налог он платил в размере 260 000 рублей, а инспектор ожидал налог в почти 10 раз больше (!)

Налоговая не понимала, почему сумма в чеке одна, а налоговая нагрузка ниже, чем указано в чеке.

Пример: курс стоит 10 000 рублей. Доход клиента — 1 000 рублей с продажи. Налог он заплатил с 1 000 рублей, но налоговая видит чек на 10 000 рублей. Отсюда и возникли вопросы.
В результате клиент получил требование от налоговой объяснить расхождения в чеках.

Клиент ведет бухгалтерию в онлайн-банке, где у него открыт расчетный счет. Однако Иван решил обратиться к нам для решения своей проблемы, и это было правильным решением.
Если Иван не исправит ошибку, которую мы выявили и объяснили, налоговая доначислит ему 2 млн 160 тыс. рублей.

Клиент ушел обдумывать, кто будет исправлять эти ошибки. Главное, что он успокоился, теперь знает, что не так и что нужно сделать.

На консультацию пришла Ольга, владелица онлайн-школы по перманентному макияжу. В её школе занятия проходят как онлайн, так и офлайн в городе N.
Ольга обратилась с запросом на бухгалтерское сопровождение, так как была недовольна работой своего предыдущего бухгалтера. Её беспокоили вопросы по лицензии, а также частые звонки из налоговой службы с вопросами о кассовых операциях, на которые бухгалтер отвечала очень медленно.
В ходе работы выяснилось:

• Самая главная ошибка заключалась в том, что на своей странице в социальных сетях Ольга транслировала, что открыла школу совместно с родственниками, которые фактически не были трудоустроены и не состояли в партнерстве.

В нынешних условиях налоговая служба оперативно проверяет всех блогеров. В нашем случае правильным решением было бы трудоустроить всех родственников или оформить партнёрство, о чем мы сообщили клиентке В последнем случае необходимо было бы открыть ООО и делить доход по долям, но это не позволяло бы использовать патент, и налог был бы значительно выше.

• У Ольги было зарегистрировано ИП и куплен патент в одной области, но физическая касса находилась в другом городе, в городе N. Налоговая служба звонила, потому что не могла понять, почему чеки выбиваются в другом регионе.

Так как предыдущий бухгалтер не выходил на связь больше месяца, Ольга пришла к нам.
Что было важно для Ольги, и что она получила от сотрудничества с нами:

• Обратную связь. С каждым нашим клиентом работает клиентский менеджер, который является бухгалтером с опытом и понимает специфику вашего бизнеса. Он держит связь с клиентом и предоставляет отчеты о проделанной работе.
• Мы разобрались и решили вопрос с онлайн-кассами. Поскольку предыдущий бухгалтер игнорировал клиентку, она не могла задать свои вопросы, а налоговая служба продолжала задавать свои. Это вызывало стресс и нервное напряжение.
• В ходе сотрудничества было принято решение снять кассу с регистрации. Однако, выяснилось, что за последний год касса либо не выбивала чеки, либо выбивала их с ошибками, что грозило штрафом до 50% от дохода ИП.
• Мы направили клиентку к юристу, с которым сотрудничают наши клиенты, для решения вопроса с лицензией.
• Ольга заключила с нами договор на бух.сопровождение, и теперь спокойно работает и не беспокоится из-за вопросов налоговой

На консультацию пришла девушка, которая уже несколько лет владеет крупным и узнаваемым салоном красоты в своем регионе.
Точка А:
Текущий доход составляет 700 тыс. руб. ИП не зарегистрировано, мастера получают деньги на карту и потом переводят их моей клиентке.
Она решила выйти из тени, так как запускает обучение для других мастеров в своем салоне и ожидает, что обороты вырастут в 1,5 раза. При этом просто так больше 700 тыс. на карту уже не примешь.
Моя клиентка поняла, что пора легализоваться, иначе можно попасть под арест и принудительные работы.
Что мы сделали:

• Рассчитали, как максимально выгодно платить налоги и не переплачивать.
• Проконсультировали о способах оформления сотрудников.

Есть 4 способа “трудоустройства” сотрудников, но только один из них легальный, который пройдет все проверки. Остальные три – это для успокоения владельца салона, что он якобы делает все “правильно”.
Мы объяснили риски и возможные доначисления для каждого способа, а также рассчитали, сколько клиентка будет платить налогов за легально оформленных сотрудников.

• Рассказали об ошибках, которые допускают салоны красоты при ведении соцсетей, помогающих проверяющим органам выявлять нетрудоустроенных сотрудников.
• Подобрали кассу и эквайринг, объяснили, как правильно принимать деньги. Теперь клиентка избежит возможных штрафов и дополнительных проверок.
• Рассказали о рисках работы “вчерную” и возможных последствиях.

Это могут быть доначисления в размере 13% НДФЛ для владелицы салона и, возможно, 20% НДС, а также штрафы от 20 до 40% от суммы налога и пени.
Если доход превышает 2,25 млн. руб. (а у моей клиентки доход за год превышает эту сумму), то могут назначить:

• Максимальный штраф 300 000 руб,
• 480 часов исправительных работ,
• 6 месяцев ареста.

Мы объяснили, как налоговые органы находят незарегистрированный бизнес.
Теперь клиентка понимает всю картину: чем она рискует, и как ей оформить всё официально. Мы взяли всю рутину на себя, заключили с клиенткой договор на бух.сопровождение.

На консультацию пришел Иван, владелец онлайн-школы по обучению продажам на маркетплейсах. Его ИП работает на патентной системе налогообложения.
Запрос: сколько будет стоить перейти с патента на УСН 6%?

В процессе общения с Иваном выяснилось, что доход его школы приближается к лимиту по патенту. В сентябре он планировал запуск, который должен был принести доход, превышающий 60 млн рублей – лимит по патенту. Если бы он не перешел на УСН 6%, то "слетел" бы с патента и заплатил бы 6% со всего дохода с начала года.
Ранее Иван платил только 6 548 рублей за патент, но теперь ему предстояло платить 6% от дохода в 60 млн рублей. Это означало бы налог в размере 3,6 млн рублей, если бы он не пришел на консультацию вовремя.

Стоимость патента определяется каждым регионом самостоятельно. В регионе клиента патент на образовательные услуги стоит 6 548 рублей в год, но он ограничен лимитом дохода. Как только доход превышает 60 млн рублей, налогоплательщик "слетает" с патента, и доход пересчитывается по ставке 6% с начала года. Вместо 6 548 рублей за патент придется платить 3,6 млн рублей налога.
Сложность заключалась в том, что нельзя добровольно перейти на УСН 6%. При отказе от патента налоговая потребует отказаться от кода ОКВЭД, что сделает невозможным ведение бизнеса, и Иван не смог бы запустить свою кампанию в сентябре.

Однако, мы нашли решение, которое позволило Ивану сэкономить 3,6 млн рублей. Он перешел на УСН 6%, но только с середины августа, а не с начала года. Таким образом, он избежал уплаты 3,6 млн рублей налога.
Итог: 3,6 млн рублей, которые он бы заплатил налоговой, стали его доходом.